Hacienda no avisa cuando empieza a mirar tus datos. Una comprobación o una inspección solo empiezan oficialmente cuando te notifican el inicio. Pero antes de esa carta suele haber rastros que tú mismo puedes consultar: qué organismos han pedido información sobre ti, o si hay un anuncio a tu nombre en el BOE.
En este artículo te explicamos cómo encontrar esas pistas paso a paso, qué significan (y qué no) y, sobre todo, qué conviene hacer si sospechas que Hacienda o la Seguridad Social te investigan.
En resumen: entra en Mi Carpeta Ciudadana › Mis datos › Transparencia › Mis intercambios entre administraciones › Entre organismos. Si ves que la Agencia Tributaria o la Seguridad Social han consultado tus inmuebles, tus vehículos, tu vida laboral o tu padrón, es una pista de que tienen un expediente abierto contigo. Búscate también en el BOE. Y si encuentras algo, revisa tus últimos cuatro años antes de que te llegue una carta.
Primera pista: los intercambios de datos en Mi Carpeta Ciudadana
Mi Carpeta Ciudadana es el servicio oficial del Gobierno para consultar en un solo sitio lo que la Administración sabe de ti. Tiene un apartado de transparencia que muestra qué organismos han consultado tus datos a través de la plataforma por la que las administraciones se intercambian información.
Cómo consultarlo, paso a paso
- Búscala en Google como «Mi Carpeta Ciudadana» y entra solo en la web oficial, carpetaciudadana.gob.es, o en la app oficial de Mi Carpeta Ciudadana para Android o iPhone. Desconfía de cualquier dirección que no termine en .gob.es: hay webs que imitan servicios públicos para robar datos.
- Identifícate con Cl@ve (Cl@ve PIN o Cl@ve permanente), con certificado digital o con el DNI electrónico.
- Ve a Mis datos y entra en el apartado Transparencia.
- Pulsa Mis intercambios entre administraciones.
- Elige Entre organismos. Verás la pantalla «Consultas entre organismos»: qué organismo ha consultado qué datos tuyos y cuándo. Con el botón Filtros puedes acotar las fechas.
Los menús de la app y de la web pueden cambiar ligeramente de nombre con las actualizaciones, pero el camino es siempre el mismo: Transparencia y intercambios entre administraciones.
Por qué es una pista
Cuando la Agencia Tributaria o la Tesorería General de la Seguridad Social trabajan en un expediente sobre ti, necesitan datos que tienen otras administraciones: qué inmuebles tienes (Catastro), qué vehículos (DGT), dónde vives (padrón), tu vida laboral o tus prestaciones. Esas consultas dejan rastro.
Fíjate en especial si aparecen:
- La Agencia Tributaria consultando tus inmuebles o vehículos: puede estar valorando tu patrimonio, comprobando tu nivel de vida o buscando bienes que embargar por una deuda.
- La Seguridad Social consultando tus datos: puede estar relacionada con una deuda de cotizaciones, una prestación o una actuación de la Inspección de Trabajo.
- Varias consultas seguidas de distintos organismos en pocos días: suele indicar que alguien está reuniendo información sobre ti para un procedimiento concreto.
Lo que esta pista no te dice
Hay que leerla con calma, porque no todo intercambio es una investigación:
- Muchas consultas son rutinarias y las has provocado tú: pedir una ayuda, una beca, el ingreso mínimo vital, renovar un documento o presentar la declaración de la renta.
- No aparece todo. Lo que la Agencia Tributaria consulta en sus propias bases de datos (tus declaraciones, las de tus clientes, la información que le envían los bancos o las plataformas digitales) no deja rastro en Mi Carpeta Ciudadana. Que no veas nada no significa que no te estén mirando.
- Ver una consulta no te dice qué procedimiento hay ni por qué. Solo te indica que conviene revisar tu situación.
Segunda pista: búscate en el BOE
Cuando Hacienda o la Seguridad Social no consiguen notificarte una carta (por ejemplo, porque cambiaste de domicilio o no estabas en casa en los dos intentos), publican un anuncio en el BOE citándote para que comparezcas. Si no lo haces en 15 días naturales desde la publicación, la notificación se da por hecha (artículo 112 de la Ley General Tributaria) y los plazos empiezan a correr sin que te hayas enterado.
Cómo buscarte:
- En Google, busca tu nombre completo entre comillas junto a «BOE» o «notificación por comparecencia». Si tienes una empresa, busca también su razón social.
- En la propia web del BOE, usa el buscador del Tablón Edictal Único, donde se publican estas notificaciones.
Además, cada año Hacienda publica el listado de deudores con deudas o sanciones pendientes de más de 600.000 euros (artículo 95 bis de la Ley General Tributaria).
Otras señales a las que conviene prestar atención
- Notificaciones electrónicas sin abrir en la sede de la Agencia Tributaria, en la Seguridad Social o en la Dirección Electrónica Habilitada única (DEHú). Si estás obligado a recibirlas (las sociedades lo están siempre) y no las abres en 10 días naturales, se entienden notificadas.
- Requerimientos a tus clientes, proveedores o a tu banco. Si alguien te cuenta que Hacienda le ha pedido información sobre sus operaciones contigo, es una señal clara.
- Cartas de aviso sobre discrepancias en tu declaración (alquileres, ingresos por plataformas digitales, criptomonedas, operaciones con efectivo).
- Retrasos o bloqueos en una devolución de la renta o del IVA.
Qué está mirando Hacienda este año
Cada año la Agencia Tributaria publica las directrices de su Plan Anual de Control Tributario y Aduanero. Las de 2026 (publicadas en el BOE el 12 de marzo) anuncian, entre otras cosas, más control de las discrepancias entre el nivel de vida y las rentas declaradas, del sector inmobiliario, del comercio electrónico y de los negocios en redes sociales, la facturación irregular y el uso abusivo de sociedades instrumentales. También más información financiera mensual sobre cuentas y pagos con tarjeta o con el móvil, y la futura información sobre criptoactivos (Directiva DAC8).
Si tu actividad encaja en alguna de esas áreas, conviene revisar tus declaraciones aunque no hayas encontrado ninguna pista.
Qué hacer si sospechas que Hacienda te investiga: nuestros consejos
Estos son los consejos que damos a quienes nos consultan por un posible procedimiento con la Agencia Tributaria o la Seguridad Social:
1. Revisa tus últimos cuatro años
Hacienda puede comprobar, por regla general, los cuatro últimos años (artículo 66 de la Ley General Tributaria). Repasa tus declaraciones de esos ejercicios y pregúntate si hay algo que no declaraste o declaraste mal: alquileres, ingresos de plataformas, ventas de criptomonedas, ganancias por la venta de un inmueble, gastos deducidos que no eran deducibles o movimientos bancarios difíciles de explicar.
2. Si hay un error, regulariza antes de que te llegue la carta
Esta es la clave. Si corriges tu declaración antes de que Hacienda te notifique un requerimiento o el inicio de un procedimiento, solo pagas un recargo (del 1 % más un 1 % por cada mes de retraso, y del 15 % pasados doce meses) y, en su caso, intereses, sin sanción (artículo 27 de la Ley General Tributaria). Si esperas a que te lo descubran, la sanción suele ser del 50 % al 150 % de lo dejado de ingresar.
Por encima de 120.000 euros defraudados por impuesto y año puede haber delito fiscal (artículo 305 del Código Penal), y regularizar antes de cualquier actuación también es determinante en ese caso.
3. Ordena y conserva tu documentación
Facturas, contratos, extractos bancarios, justificantes de gastos y de dónde salió cada ingreso importante. Lo que puedas acreditar con papeles no tendrás que explicarlo de memoria.
4. No muevas tu patrimonio
Vender, donar o poner bienes a nombre de familiares cuando sabes que viene una deuda no la evita: puede dar lugar a una derivación de responsabilidad a quien los recibe e incluso a un delito de alzamiento de bienes.
5. Si te llega la notificación, no contestes por tu cuenta sin revisarla
- Comprueba qué procedimiento es (requerimiento de información, comprobación limitada, inspección, apremio) y qué plazo tienes.
- Puedes pedir una ampliación del plazo para aportar documentación.
- Puedes actuar con representante, que comparezca por ti ante Hacienda.
- Todo lo que digas o aportes queda en el expediente. Una respuesta precipitada puede abrir la puerta a revisar otros años o impuestos.
- Los procedimientos tienen plazo máximo: seis meses en una comprobación limitada y, con carácter general, dieciocho meses en una inspección. Si se superan, hay consecuencias a tu favor que conviene revisar.
6. Con la Seguridad Social, igual
Las deudas de cotizaciones, las actuaciones de la Inspección de Trabajo y las derivaciones de responsabilidad a administradores o a empresas sucesoras siguen reglas parecidas: plazos cortos, recargos que crecen y embargos si no se actúa a tiempo. Si tienes una deuda, se puede negociar un aplazamiento.
Cómo te ayudamos desde Praetoria Abogados
En nuestra área de Hacienda y Seguridad Social, en Valencia, revisamos tu situación antes de que llegue la carta, te decimos si conviene regularizar y cómo hacerlo con el menor coste, y te representamos ante la Agencia Tributaria y la Seguridad Social en requerimientos, comprobaciones, inspecciones, sanciones, embargos y derivaciones de responsabilidad.
Si ya te ha llegado una notificación, lee también qué hacer cuando recibes una carta, requerimiento o liquidación de Hacienda o de la Seguridad Social y cuando Hacienda te pide justificar ingresos.
Cuéntanos tu caso: revisamos tu situación con Hacienda
Preguntas frecuentes
¿Hacienda avisa antes de investigarte?
No. Puede cruzar datos y revisar tu información sin avisarte. Solo te comunica algo cuando te envía un requerimiento o te notifica el inicio de una comprobación o una inspección. Por eso las pistas de Mi Carpeta Ciudadana y del BOE son útiles: te permiten anticiparte.
¿Dónde veo qué organismos han consultado mis datos?
En Mi Carpeta Ciudadana (carpetaciudadana.gob.es o la app oficial): Mis datos › Transparencia › Mis intercambios entre administraciones › Entre organismos. Necesitas Cl@ve, certificado digital o DNI electrónico.
Si la Agencia Tributaria aparece consultando mis datos, ¿me están inspeccionando?
No necesariamente. Puede ser una consulta rutinaria, por ejemplo por una ayuda que pediste. Pero si consulta tus inmuebles, vehículos o vida laboral sin que hayas hecho ningún trámite, es una señal para revisar tus declaraciones de los últimos cuatro años.
¿Cuántos años puede revisar Hacienda?
Por regla general, cuatro años desde que terminó el plazo para presentar cada declaración. Hay excepciones, por ejemplo cuando se comprueban bases negativas o créditos fiscales de años anteriores.
¿Qué pasa si regularizo antes de que me llegue la carta?
Pagas un recargo (del 1 % más un 1 % por mes, o del 15 % pasados doce meses) y, en su caso, intereses, pero no sanción. Una vez notificado el requerimiento o el inicio del procedimiento, ya no es posible y se aplican sanciones del 50 % al 150 %.
¿Necesito abogado si Hacienda me investiga?
No es obligatorio, pero sí muy recomendable: lo que aportes y digas queda en el expediente, y una buena estrategia desde el primer escrito puede reducir mucho la regularización y la sanción.
Fuentes: Ley 58/2003, General Tributaria, artículos 27, 66, 95 bis, 104, 112 y 150 (BOE); Ley 39/2015, artículo 43; Código Penal, artículo 305; Resolución de 11 de marzo de 2026, directrices del Plan Anual de Control Tributario y Aduanero; Mi Carpeta Ciudadana; AEPD: Carpeta Ciudadana y transparencia de las administraciones. Este artículo es informativo y no sustituye al estudio de cada caso.
